Cómo calcular el límite de efectivo en 2017

El límite de caja es la cantidad máxima de efectivo que una organización puede dejar en su caja al final de un día hábil. El saldo de efectivo se establece una vez al año en función del cálculo de la empresa y aprobado por el banco que atiende a la empresa. La cuestión está regulada por el Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia del 5 de enero de 1998. No. 14-P "Sobre las reglas para organizar la circulación de efectivo en el territorio de la Federación de Rusia".

Necesitarás

• Atención plena;

• alfabetización;

• conocimiento de fórmulas.

Manual de instrucciones

1

Tome el formulario en blanco No. 0408020 en 2 copias. Está destinado a ingresar datos para calcular el límite del saldo de caja y emitir un permiso para el gasto de efectivo de los ingresos recibidos en la caja de la compañía. Ingrese el nombre de la compañía, el número de la cuenta corriente y el nombre del banco al que envía el cálculo.

2

Rellene todas las cantidades en mil rublos. En el campo "Ingresos en efectivo de los últimos 3 meses" indique los recibos de efectivo reales para el período especificado. Si ha habido cambios bruscos en los ingresos, proporcione datos del último mes. Para las empresas que recién comienzan a trabajar con la caja registradora, indique el monto esperado para el próximo mes. Si no hay flujo de caja al cajero, ponga un guión.

3

Divida la cantidad total de ingresos indicada por el número de días hábiles para el período de facturación. Ingrese el número recibido en el campo "Ingresos diarios promedio". Divida la cantidad de ingresos diarios promedio por la cantidad de horas de trabajo por día. Ingrese el resultado en el campo "Ingresos promedio por hora".

4 4

Calcule la cantidad real de gastos en efectivo de la caja de efectivo de la empresa durante los últimos 3 meses. Tenga en cuenta que el cálculo no incluye la cantidad de salarios y beneficios sociales. De manera similar al párrafo 1, con cambios bruscos en los volúmenes, indique los datos del último mes y de las empresas recién creadas: la cantidad planificada. Calcule y complete el consumo promedio diario.

5 5

Indique el período de tiempo en el que planea devolver los ingresos (diariamente, al día siguiente, una vez cada pocos días). El plazo debe estar justificado, para ello, se rellenan los campos "Horario comercial" y "Tiempo para la entrega de ingresos". Si la empresa opera antes de las 18.00 o las 19.00, la fecha límite generalmente se establece a diario. Si la organización trabaja hasta tarde, y el banco no cuenta con un servicio de caja vespertino o un servicio de cobro nocturno, entonces el plazo se establece en "al día siguiente". Para las organizaciones ubicadas lejos de los bancos (por ejemplo, en las aldeas), el plazo se establece en "1 vez en __ días" y el saldo del saldo de caja es igual a varios ingresos diarios promedio.

6 6

Una cantidad razonable del límite es la diferencia entre el ingreso y gasto diario promedio. Según los cálculos, complete el campo "Cantidad límite solicitada". Puede poner la cantidad un poco más grande que la estimada, generalmente los bancos aceptan un pequeño margen. Si no hay recibos, se establece una cantidad igual al gasto diario promedio.

7 7

Este formulario también proporciona un campo para los fines para los que está permitido gastar los ingresos en efectivo de la caja de la empresa. Rellene sobre la base de las necesidades reales de emisión de efectivo de la caja registradora.

8

Firme ambas copias del cálculo con el jefe de la empresa y el contador principal y llévelo al banco para su aprobación. El banco ingresará su "veredicto" en el campo "Decisión del establecimiento del banco", donde fijará el monto establecido del límite de saldo de efectivo y los objetivos permitidos de gasto de ingresos. Si la empresa trabaja con varios bancos, el cálculo puede aprobarse en cualquiera de ellos y luego enviar una notificación del límite establecido a otros bancos.

• Cómo calcular el límite de efectivo
• calcular límite