Cómo mantener una caja registradora LLC

Las organizaciones dedicadas a actividades financieras y económicas deben observar la disciplina de efectivo. La emisión, recepción y almacenamiento de efectivo se realiza utilizando la caja de efectivo de la organización. Aquí, puede haber sellos postales, facturas, cheques y otros valores. Los gerentes deben realizar un seguimiento del efectivo, así como observar la disciplina del efectivo.

Manual de instrucciones

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En primer lugar, designe a un empleado que será responsable de todas las transacciones en efectivo. Si tiene un puesto de cajero en la mesa de personal, se le asignan estas responsabilidades. Concluya un contrato de trabajo con él, así como un documento sobre la responsabilidad individual total. En ausencia de tal empleado, la responsabilidad recae sobre los hombros del contador principal o el jefe mismo.

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Equipar las instalaciones para el almacenamiento y distribución de fondos de la caja de la empresa. Tenga en cuenta que este debe ser un lugar seguro con cajas fuertes.

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Para que pueda mantener efectivo en la caja, antes de que llegue el nuevo año calendario, envíe el cálculo del límite de efectivo a su banco. En este documento, indique los ingresos de los últimos tres meses, la cantidad de efectivo pagado, el ingreso diario promedio y otra información.

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Realice todas las transacciones en efectivo utilizando formularios especialmente diseñados. Por ejemplo, al emitir fondos para un informe, elabore una orden de pago en efectivo para gastos. En el caso de que el empleado devuelva los montos de informe no utilizados, emita un pedido de recibo de efectivo. Si presentó documentos que prueban los gastos, complete un informe de gastos.

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Al final del día, complete la hoja de inserción del libro de caja y la hoja para el informe del cajero. Debe realizar estas operaciones si se ha registrado un flujo de caja.

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En caso de que planee usar equipos de caja registradora, debe registrarlos en la oficina de impuestos. En el proceso de venta de bienes, entregue a los clientes cheques realizados a través de CCP.

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Si planea hacer pagos en efectivo con proveedores, debe saber que bajo un contrato no puede pagar más de 100, 000 rublos en efectivo, de lo contrario violará la disciplina de efectivo.